Почему люди в России, независимо от размера состояния, не занимаются наследственным планированием?В менталитет наших граждан не входит забота о наследстве. Думается, что эта особенность навязывалась сразу после революции вместе с мыслью о том, что быть богатым плохо и даже наказуемо. Были приняты правила наследственного права «для бедных», а когда после девяностых снова образовался класс состоятельных людей, выяснилось, что эти нормы не работают. И, несмотря на то что законодатели только что завершили построение моделей новых защитных механизмов, привычки у людей не поменялись.
В случаях крупных состояний беспечность в отношении наследства часто приводит к серьёзным конфликтам. Иногда это возникает из‑за недостатка популяризации современных правил наследования.
Специалисты по наследственному праву определили перечень основных заблуждений, которые допускают при принятии решений о наследстве:
«В нужный момент можно написать завещание, которое решит все проблемы».
«Когда меня не станет, мне уже будет всё равно».
«Не хочу приближать свой уход».
«Чужой опыт — это чужой опыт».
«Со мной такого не случится».
«Я не доверяю третьим лицам информацию о капитале».
«Жена ничего не поймёт в бизнесе».
«Дети выросли и оказались не такими умными, как я хотел».
«Я не вижу проблем с наследством».
«Я сам спокойно разберусь в сложнейшем юридическом вопросе».
«Мне ещё рано думать о наследстве».
«В нужный момент родственники сами обратятся в хорошую юридическую фирму, поэтому я ничего заранее планировать не буду».
Действия, основанные на неверных посылках, скорее всего приведут к тому, что с таким трудом выстроенный бизнес и близкие наследодателя окажутся втянутыми в жёсткий судебный спор с возможным переделом собственности.
В чём опасность беспечности в вопросе наследовпния, ведь это свойственно как обычным, так и состоятельным собственникам. Но если в случае спора о делёже двухкомнатной квартиры и старого гаража исход суда никого не касается, то в случае крупных наследных масс последствия судебного спора зачастую приводят к так называемым «войнам за наследство» и затрагивают многих людей, делая невозможным продолжение успешного бизнеса. Именно поэтому потенциальным крупным наследодателям нельзя обходиться без наследственного планирования и подготовки к возможному судебному спору заранее. Планирование в России остаётся сложной темой не из‑за юридической неграмотности, а ввиду неготовности думать о собственном уходе — по суевериям, беспечности или скупости.
Разбирая по порядку каждый из вышеупомянутых доводов, остановимся сначала на первом, самом частом предрассудке:
1. «В нужный момент можно написать завещание, которое решит все проблемы».Это самое популярное заблуждение, основанное на незнании нововведений в законодательстве о наследовании.
Раньше, когда быть состоятельным в нашей стране, мягко говоря, не поощрялось, простое завещание в большинстве случаев могло оказаться достаточным. В настоящее время, в случаях крупных наследственных масс, обычное завещание с большой вероятностью гарантирует судебный спор, поскольку оно часто обжалуемо юристами и влечёт за собой негативные последствия судебной практики. Иначе говоря, простое завещание в таких случаях скорее создаст осложнения, нежели решит проблему.
Поскольку родственники могут быть не готовы к враждебному судебному противостоянию, такое завещание даёт юридически неграмотным людям ложное успокоение и подвергает их реальной опасности на практике.
Комментарий специалиста: «Для состоятельных людей обычное завещание не подходит».
2. «Когда меня не станет, мне уже будет всё равно» (или «После меня хоть потоп»).Это второе по популярности предубеждение и одно из самых опасных. В случаях больших наследств подобная позиция, скорее всего, принесёт семье ряд сложностей, неизбежность неконтролируемого судебного спора и прогнозируемый сценарий поглощения компании сторонними структурами.
Вероятность наступления такого события тем выше, чем крупнее наследственная масса.
Беспечность усиливается, если наследодателя предупреждали о необходимости планирования и о трудностях, с которыми могут столкнуться его близкие. То есть, будучи предупреждённым о негативных последствиях бездействия, наследодатель сознательно обрекает семью на сложное юридическое противостояние. Вероятно, так поступают лишь те, кто специально желает навредить близким; иных разумных доводов не выявлено.
Фразу «После нас хоть потоп» приписывают маркизе де Помпадур. Образованным людям копировать слова и поступки пустой фаворитки Людовика XV, по меньшей мере, неразумно. К слову, после правления Людовика XV действительно настали серьёзные исторические потрясения.
3.
«Не хочу приближать свой уход».Это суеверие. Оформление грамотных нотариальных документов никак не влияет на срок жизни, а вот спокойствие родственников зависит напрямую от планирования. Обрекать семью на неконтролируемые последствия из‑за суеверий неправильно.
4.
«Чужой опыт — это чужой опыт».Это некомпетентное мнение, основанное на незнании практики. Наследственные противостояния часто проходят по одним и тем же сценариям, что и является основой для работы экспертов по наследственному праву. Именно поэтому способы создания защитных моделей ограничены, и из них можно выбрать оптимальную. На чужом опыте учатся разумные люди, в отличие от тех, кто предпочитает делать свои ошибки.
5. «Со мной такого не случится».Это предубеждение уровня «голова страуса в песке». Срок жизни каждого человека конечен, и отрицать это — клиническое заблуждение. По статистике, при рассмотрении вопросов о больших состояниях риск судебного преследования со стороны третьих лиц и государства составляет внушительные 56 %. Это означает, что даже при отсутствии явных конфликтов в семье вероятность судебного процесса превышает 50 %.
6.
«Я не доверяю третьим лицам информацию о капитале».Это распространённое опасение, легко решаемое в рамках наследственного планирования. Оказывается, 70 % крупных собственников испытывают стресс при раскрытии информации о капитале даже самым близким людям. В результате 31 % капитала в России теряется при передаче из‑за отсутствия детальных данных о розыске активов у преемников и ограниченных инструментов у нотариусов. Однако для грамотного наследственного планирования подробный перечень активов не всегда обязателен: формируется схема и модель управления теми активами, которые будут на момент наступления соответствующих обстоятельств (санкции, серьёзные проблемы со здоровьем, ограничение дееспособности, пропажа без вести, ограничение свободы, смерть). Ценность представляет не столько состав активов, сколько правильность оформления юридической модели планирования.
7. «Жена ничего не поймёт в бизнесе».У состоятельных людей супруги часто далеки от оперативного управления бизнесом, поэтому в ряде случаев их деловая подготовка вызывает сомнения у собственников. В таких обстоятельствах вопрос преемственности нередко пускается на самотёк. В рамках наследственного планирования это сомнение легко снимают назначением профессиональной управляющей компании в качестве исполнителя завещания: в штате такой компании есть управляющие, юристы, аудиторы и бухгалтера.
8.
«Дети выросли и оказались не такими умными, как я хотел».Часто у владельцев бизнеса не хватает времени на воспитание, и наследники, родившиеся с «золотой ложкой», занимаются тем, что им интересно, а не делом управления компанией. 97 % наследодателей считают, что неопытный наследник может развалить бизнес или продать активы по заниженной цене. Это довод в пользу создания современных наследственных фондов и назначения профессионального исполнителя завещания, а не основания для бездействия.
9. «Я не вижу проблем с наследством».Этот предрассудок широко распространён: лишь 5 % собственников понимают, что отказ от наследственного планирования переносит массу проблем на семью, у которой, вероятнее всего, не будет инструментов для их решения. Низкий процент осведомлённости объясняется недостаточной просветительской деятельностью специалистов. На практике уже много случаев враждебных разделов крупных наследственных масс, несмотря на то что в 2024 году были разработаны новые правовые механизмы для состоятельных лиц.
10. «Я сам спокойно разберусь в сложнейшем юридическом вопросе».Это иллюзия: «Раз я заработал состояние, значит я специалист во всём». На практике до 70 % споров о наследстве возникают из‑за неясности воли наследодателя и неряшливого оформления документов. Попытки самостоятельного планирования без консультации специалистов часто приводят к худшим последствиям, чем полное отсутствие плана.
11. «Мне ещё рано думать о наследстве».Это самообман. Если бизнес не подготовлен к передаче, наследники, даже не вступая в конфликт, могут получить лишь номинальные доли, утратив возможность управлять активом как целым. Часто это приводит к вытеснению компании с рынка партнёрами или конкурентами, к панике и снижению стоимости компании.
12. «В нужный момент родственники сами обратятся в хорошую юридическую фирму».Это заблуждение основано на незнании реалий российской правовой системы. Планирование требует времени, доверия и скрупулёзной предварительной работы. Быстрый поиск специалиста чреват рисками: сложно подобрать адвоката, который действительно способен эффективно решить необычную проблему; координация между несколькими сильными юристами всегда творческая и непростая задача; и, наконец, ни одна фирма не даст гарантии, если наследование крупного состояния попадёт под попытку враждебного поглощения. В таких случаях рецепт только один — подготовка заранее, планирование и создание современных фондов.
Для каждого из описанных заблуждений есть живые примеры из практики российского наследственного права. Однако в случаях крупных наследственных масс понятие коммерческой тайны играет значимую роль, и мы не можем приводить фамилии участников известных «войн» за наследство. Тем не менее типичность таких противостояний говорит о наличии схем, позволяющих избегать ошибок, уже допущенных другими.
Защита капитала для будущих поколений — это не разовая акция, а живая система, которую выстраивают при участии юристов, налоговых консультантов и финансовых советников с учётом нового законодательства и жизненных изменений. Важно вовлекать наследников для формирования культуры управления семейным капиталом. В случаях крупных состояний обращение к экспертам по фондированию и к специалистам по наследственному праву подчиняется простому правилу: чем раньше — тем лучше.
Как приступить к планированию?
Вот перечень мероприятий, которые следует сделать с привлечением специалистов:
1. Правовая экспертиза формы бизнеса, первичное построение модели наследственного планирования.
2. Аудит и возможная структуризация долгов.
3. Определение механизма передачи прав.
4. Подготовка наследников к управлению, чтобы снизить риски того, что созданный бизнес развалится из-за их неопытности.
5. Выстраивание защитной модели от сторонних поглощений.
6. Выстраивание структуры, предотвращающей от вероятных семейных разногласий.
7. Собственнику обязательно следует сделать чек-лист и российских, и зарубежных активов.
8. Обсудить возможную модель структурирования и преемственности с семьей и профильной командой (адвокаты, нотариусы, налоговые и финансовые консультанты, менеджмент бизнеса, потенциальный душеприказчик-исполнитель завещания, управляющий Личным фондом).
9. Поскольку все эксперты сходятся во мнении, что крупные состояния эффективнее всего структурировать через личные фонды, то необходимо подготовить схему с первым Личным фондом, проработать Устав, подготовить нотариальную регистрацию Фонда. Понять, что структура Личного фонда предполагает, что через три года после создания фонд не несет субсидиарной ответственности по обязательствам учредителя. Это делает его моделью, самой защищённой от всех видов взысканий в нашем праве, предоставляя иммунитет даже от жестких норм закона «О банкротстве».
10. Осознать, что важным преимуществом Личного и Наследственного фондов является возможность их создания на несколько поколений вперед, что существенно отличает такую структуру от завещания. То есть наследодатель может определить правила для еще несуществующих наследников, предварительно защитив их интересы.
Только после совершения этих десяти сложнейших юридических действий можно приступать к оформлению цивилизованной и юридически защищённой схемы наследственного планирования: проведению "фондирования": регистрации Личного и Наследственного фондов у соответствующего нотариуса, в ФНС и ЕГРЮЛ, что составляет фундамент всего планирования и служит краеугольным камнем «культуры наследования». Эту, порой деликатную, работу должен делать только квалифицированный специалист, исполнитель завещания с поддержкой профильных адвокатов. Иначе, сработает правило о том, что лечиться можно и даром, но только если Вас не интересует результат.